企業繁栄の土台は経営者のリスク対策が大切です 経営者のリスクには、 会社 と 個人 の両面がありま す。 事業保全リスク ● 売上ダウン ● 債務返済 ● 従業員年間給与 事業保全リスク ● 売上ダウン ● 債務返済 ● 従業員年間給与 生活保障リスク ● 遺族生活保障 ● 老後生活保障 生活保障リスク.

Presentation on theme: "企業繁栄の土台は経営者のリスク対策が大切です 経営者のリスクには、 会社 と 個人 の両面がありま す。 事業保全リスク ● 売上ダウン ● 債務返済 ● 従業員年間給与 事業保全リスク ● 売上ダウン ● 債務返済 ● 従業員年間給与 生活保障リスク ● 遺族生活保障 ● 老後生活保障 生活保障リスク."— Presentation transcript:

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2 企業繁栄の土台は経営者のリスク対策が大切です 経営者のリスクには、 会社 と 個人 の両面がありま す。 事業保全リスク ● 売上ダウン ● 債務返済 ● 従業員年間給与 事業保全リスク ● 売上ダウン ● 債務返済 ● 従業員年間給与 生活保障リスク ● 遺族生活保障 ● 老後生活保障 生活保障リスク ● 遺族生活保障 ● 老後生活保障 退職慰労金・ 弔慰金リスク 退職慰労金・ 弔慰金リスク 相続リスク ● 納税資金 ● 遺産分割 相続リスク ● 納税資金 ● 遺産分割

3 リスクの対策には、生命保険を上手に使いましょう ！ 生命保険を上手に活用するためには、 次の ３つのポイント が重要です。 保険加入の 目的 は明確ですか？ 保険加入の 目的 は明確ですか？ 目的に合った 保険金額 ですか？ 目的に合った 保険金額 ですか？ 目的に合った 保険商品 ですか？ 目的に合った 保険商品 ですか？ この ３ つのポイント を押さえていない と 無駄な保険料を支払うことになってしまいま す

4 まず会社の加入目的から考えていきましょう！ 経営者が会社契約で保険に加入する目的は 大きく分けて、次の ２つ が考えられます。 事業保全資金 事業保全資金とは 経営者に万一の 場合、会社の将来を 守る資金のことです 事業保全資金とは 経営者に万一の 場合、会社の将来を 守る資金のことです 役員退職金・弔慰金 役員退職金・弔慰金は 経営者の老後や 遺族の生活を守る ための資金となります 役員退職金・弔慰金は 経営者の老後や 遺族の生活を守る ための資金となります

5 会社での保険金額はいくら必要なのでしょうか？ 事業保全資金の目安は次の算式で求められます 従業員の 年間給与総額 + 短期借入金・ 買掛金等 役員退職金の適正額を求める代表的な算式です 役員最終 報酬月額 役員在任 年数 功績倍率 ×× 弔慰金は業務上死亡＝報酬の３年分、業務外死亡＝報酬の６ヶ月分

6 『役員退職慰労金規程』はなぜ必要なのでしょうか？ 死亡の場合、 役員の遺族に きっちり退職金が 渡るように するため 死亡の場合、 役員の遺族に きっちり退職金が 渡るように するため 会社の支払った 役員退職金が 『過大な退職金』 として損金算入を 否認されないため 会社の支払った 役員退職金が 『過大な退職金』 として損金算入を 否認されないため 『役員退職慰労金規程』が未整備の場合、 お届けした見本を参考にご準備下さい

7 次に経営者個人の加入目的を考えてみましょう！ 経営者が個人契約で保険に加入する目的も 大きく分けて、次の２つが考えられます。 老後・遺族生活資金 役員退職金・弔慰金で 不足する、老後・遺族 生活資金を、個人で 準備する必要があります 役員退職金・弔慰金で 不足する、老後・遺族 生活資金を、個人で 準備する必要があります 相続対策資金 相続税の納税資金や 遺産分割のための 資金を事前に準備して おく必要があります 相続税の納税資金や 遺産分割のための 資金を事前に準備して おく必要があります

8 個人の保険金額はいくら必要なのでしょうか？ 夫婦での老後生活資金 は希望する老後生活費 に、勇退後の余命年数を 乗じて求めます 夫婦での老後生活資金 は希望する老後生活費 に、勇退後の余命年数を 乗じて求めます 老後生活資金 遺族生活資金は現在の 月間生活費をベースに 配偶者の余命年数を 乗じて求めます 遺族生活資金は現在の 月間生活費をベースに 配偶者の余命年数を 乗じて求めます 遺族生活資金 相続対策資金には次の２つの資金準備が必要です 納税資金遺産分割資金 相続税額分の資金準備 円満な自社株等の分割資金準備

9 目的に合った保険商品タイプをご存知ですか？ 終身保障タイプ 養老保険タイプ 個人年金保険タイ プ 定期保険タイプ 事業保全資金 弔 慰 金 事業保全資金 弔 慰 金 退 職 金 ( 生存・死亡とも） 退 職 金 ( 生存・死亡とも） 相続対策資金 老後生活資金 遺族生活資金

10 次世代商品はニーズに応じて自由自在！ 積立部分（アカウント・ファ ンド等と呼ぶ会社もある） その他 各種特約部分 （入院・介護等） 定期保険等（特約） （保障部分） 終身保険等に 自由に 変更 自由に 変更 保障や特約の自在組み合わせは、ニーズに的確に対応できます

11 経営者のリスク対策のための 生命保険は、 まず『どんな目的で？』 『いくら必要か？』を 知っておくことが大切です！ 経営者のリスク対策のための 生命保険は、 まず『どんな目的で？』 『いくら必要か？』を 知っておくことが大切です！ END