【23】貸付金管理＿会社機能 融資 【グループ向】 融資 融資 残高管理 融資条件 見直 23.1 融資申請 23.2 融資決定 23.3

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0 「経理・財務サービス　スキルスタンダード研究開発事業」
業務プロセスマップ 【23】貸付金管理

1 【23】貸付金管理＿会社機能 融資 【グループ向】 融資 融資 残高管理 融資条件 見直 23.1 融資申請 23.2 融資決定 23.3
融資契約 23.4 融資実行 【グループ向】 融資 23.5 【グループ】 融資枠申請 融資 残高管理 23.6 元本回収 23.7 融資利息 管理 23.8 残高管理 融資条件 見直 23.9 条件見直 継続申請 23.10 【グループ】 条件見直 継続申請

2 【23】貸付金管理＿経理・財務機能 23.1 融資申請 23.1.1 融資可否 判定

3 【23】貸付金管理＿経理・財務機能＿業務プロセス
23.1 融資申請 23.1.1 融資可否 判定 自己資本 比率検証 資金繰り 検証 ｶﾝﾄﾘｰﾘｽｸ検証 流動比率 検証 財務ﾃﾞｰﾀ 収集 安全性検証 融資判定 基準参照 信用調査 依頼 調書等 情報収集 融資可否 判定 融資判定 結果報告 取引履行 状況確認 取引残高 確認 収益性検証 融資条件 定義 使途内容 確認 投資効率 検証 担保設定 融資要件 案確認 保証取得

4 【23】貸付金管理＿経理・財務機能 23.2 融資決定 23.2.1 融資可否 説明

5 【23】貸付金管理＿経理・財務機能＿業務プロセス
23.2 融資決定 23.2.1 融資可否 説明 検証結果 資料整備 検証結果 説明

6 【23】貸付金管理＿経理・財務機能 23.3 融資契約 23.3.1 契約内容 検証

7 【23】貸付金管理＿経理・財務機能＿業務プロセス
23.3 融資契約 23.3.1 契約内容 検証 融資決定 内容確認 契約書 ﾄﾞﾗﾌﾄ収集 契約額 確認 融資期間 確認 契約内容 検証報告 返済ｽｹｼﾞｭｰﾙ確認 融資利息 (率)確認 融資条件 確認

8 【23】貸付金管理＿経理・財務機能 23.4 融資実行 23.4.1 支払依頼 23.4.2 支払 23.4.3 計上

9 【23】貸付金管理＿経理・財務機能＿業務プロセス
23.4 融資実行 23.4.1 支払依頼 支払依頼書 作成 支払依頼 承認

10 【23】貸付金管理＿経理・財務機能＿業務プロセス
23.4 融資実行 23.4.3 計上 伝票計上 計上承認

11 【23】貸付金管理＿経理・財務機能 23.5 【グループ】 融資枠申請 23.5.1 融資枠 設定

12 【23】貸付金管理＿経理・財務機能＿業務プロセス
23.5 【グループ】 融資枠申請 23.5.1 融資枠 設定 融資枠額 確認 ｸﾞﾙｰﾌﾟ会社 基準参照 融資条件 確認 申請内容 確認 融資利率 確認 融資枠設定 期間確認 確認報告 返済ｽｹｼﾞｭｰﾙ確認 連結影響度 検証 ｸﾞﾙｰﾌﾟ会社 明細確認 安全性検証 資金繰り 検証

13 【23】貸付金管理＿経理・財務機能 23.6 元本回収 23.6.1 回収内容 確認 23.6.2 請求 23.6.3 入金 23.6.4
計上

14 【23】貸付金管理＿経理・財務機能＿業務プロセス
23.6 元本回収 23.6.1 回収内容 確認 契約書 確認 元本残高 確認 請求額 確認 請求内容 承認 返済ｽｹｼﾞｭｰﾙ確認

15 【23】貸付金管理＿経理・財務機能＿業務プロセス
23.6 元本回収 23.6.2 請求 請求書作成 請求書承認 請求書発送

16 【23】貸付金管理＿経理・財務機能＿業務プロセス
23.6 元本回収 23.6.4 計上 伝票計上 計上承認

17 【23】貸付金管理＿経理・財務機能 23.7 融資利息 管理 23.7.2 未収利息 計上 23.7.1 利息額 計算 23.7.3 請求
23.7.4 入金 23.7.5 計上

18 【23】貸付金管理＿経理・財務機能＿業務プロセス
23.7 融資利息 管理 23.7.1 利息額 計算 元本残高 確認 利息率確認 利息額 計算 計上期間 確認

19 【23】貸付金管理＿経理・財務機能＿業務プロセス
23.7 融資利息 管理 23.7.2 未収利息 計上 計上額 確認 伝票計上 計上承認

20 【23】貸付金管理＿経理・財務機能＿業務プロセス
23.7 融資利息 管理 23.7.3 請求 利息額 確認 請求書 作成 請求書 発送

21 【23】貸付金管理＿経理・財務機能＿業務プロセス
23.7 融資利息 管理 23.7.5 計上 伝票計上 計上承認

22 【23】貸付金管理＿経理・財務機能 23.8 残高管理 23.8.1 融資台帳 管理 23.8.2 残高確認 23.8.3 返済遅延・
滞留報告

23 【23】貸付金管理＿経理・財務機能＿業務プロセス
23.8 残高管理 23.8.1 融資台帳 管理 融資契約書 収集 融資内容 確認 返済内容 確認 融資台帳 作成 台帳承認 利息回収 確認

24 【23】貸付金管理＿経理・財務機能＿業務プロセス
23.8 残高管理 23.8.2 残高確認 元本残高 確認 残高確認 実施 回答確認 残高確認 結果報告 未収利息 残高確認

25 【23】貸付金管理＿経理・財務機能＿業務プロセス
23.8 残高管理 23.8.3 返済遅延・ 滞留報告 返済延滞・ 滞留確認 財務ﾃﾞｰﾀ 確認 関係部門宛 報告 対応策 協議 滞留債権 管理実行 回収方策 取引履行 状況確認 引当金計上 要否

26 【23】貸付金管理＿経理・財務機能 23.9 条件見直 継続申請 23.9.1 可否判定

27 【23】貸付金管理＿経理・財務機能＿業務プロセス
23.9 条件見直 継続申請 23.9.1 可否判定 自己資本 比率検証 資金繰り 検証 ｶﾝﾄﾘｰﾘｽｸ検証 流動比率 検証 財務ﾃﾞｰﾀ 収集 安全性検証 信用調査 依頼 調書等 情報収集 見直可否 分析 検証結果 報告 取引履行 状況確認 取引残高 確認 収益性検証 融資条件 定義 使途内容 確認 担保 設定・追加 返済状況 確認 保証取得 投資効率 検証 見直要件 確認

28 【23】貸付金管理＿経理・財務機能 23.10 【グループ】 条件見直 継続申請 条件見直 継続申請

29 【23】貸付金管理＿経理・財務機能＿業務プロセス
23.10 【グループ】 条件見直 継続申請 条件見直 継続申請 融資枠残 確認 ｸﾞﾙｰﾌﾟ会社 基準確認 融資条件 確認 申請内容 確認 返済状況 確認 確認結果 報告 見直要件 確認 ｸﾞﾙｰﾌﾟ会社 明細確認 連結影響度 確認 安全性検証 資金繰り 検証