「経理・財務サービス　スキルスタンダード研究開発事業」

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1 「経理・財務サービス　スキルスタンダード研究開発事業」
業務プロセスマップ 【28】資金管理

2 【28】資金管理＿会社機能 中長期 資金管理 単年度 資金管理 28.1 中長期 資金計画 策定 28.2 単年度 資金計画 策定 28.3
実績管理

3 【28】資金管理＿経理・財務機能 28.1 中長期 資金計画 策定 28.1.1 参考データ 提供 28.1.2 マネジメント 案検証

4 【28】資金管理＿経理・財務機能＿業務プロセス
28.1 中長期 資金計画 策定 28.1.1 参考データ 提供 返済ｽｹｼﾞｭｰﾙ確認 設備投資 計画確認 資金需要 確認 営業収支 予定確認 予想資本 構成策定 利益計画 確認 ﾏﾈｼﾞﾒﾝﾄ宛 報告・説明 有利子負債 残高確認 資金調達 案策定 自己資本 確認 金利負担 見直案策定 金利市況 動向確認 株式市況 動向収集

5 【28】資金管理＿経理・財務機能＿業務プロセス
28.1 中長期 資金計画 策定 28.1.2 マネジメント案検証 資金計画案 確認 実現性検証 資金計画案 検証報告 投入資源 効率 対応策 検討 投資効率 BS,PL,CF

6 【28】資金管理＿経理・財務機能 28.2 単年度 資金計画 策定 28.2.1 部門別計画 策定依頼 28.2.2 部門別 計画検証
28.2.3 全社計画 策定

7 【28】資金管理＿経理・財務機能＿業務プロセス
28.2 単年度 資金計画 策定 28.2.1 部門別計画 策定依頼 ｶﾞｲﾄﾞﾗｲﾝ 作成 各部門 通知・説明 ｽｹｼﾞｭｰﾙ 作成

8 【28】資金管理＿経理・財務機能＿業務プロセス
28.2 単年度 資金計画 策定 28.2.2 部門別 計画検証 部門別月別 計画確認 実現性検証 部門別計画 最終化 計画案調整 関係部門 問合せ 関係部門 調整・協議

9 【28】資金管理＿経理・財務機能＿業務プロセス
28.2 単年度 資金計画 策定 28.2.3 全社計画 策定 返済ｽｹｼﾞｭｰﾙ確認 月割資金 予算 投入資源 効率 市場ﾆｰｽﾞ 検証 中長期計画 進捗確認 BS,PL,CF 投資効率 部門別計画 確認 運用方針案 策定 資金計画案 報告・説明 資金計画 最終化 売上予算 確認 調達ｽｹｼﾞｭｰﾙ策定 各部門宛 説明 製造原価 予算確認 販管費予算 確認 調達方針案 策定 経費 予算確認 調達ｺｽﾄ 算定 設備投資 予算確認 金利 配当金等 その他損益 予算確認 金融機関別 取引高確認 金融機関 検討

10 【28】資金管理＿経理・財務機能 28.3 実績管理 28.3.1 月次資金 実績検証 28.3.2 計画見直 策定

11 【28】資金管理＿経理・財務機能＿業務プロセス
28.3 実績管理 28.3.1 月次資金 実績検証 資金移動表 作成 当月PL 確認 関係部門 問い合わせ 資金運用表 作成 当月BS 確認 実績検証 報告資料 作成 ﾏﾈｼﾞﾒﾝﾄ宛 報告・説明 過去BS 推移確認 資金繰り 分析 当月CF 確認 月別資金 計画確認 期日別 残高確認 期日別債権 残高確認 期日別受手 残高確認 期日別債務 残高確認 期日別支手 残高確認

12 【28】資金管理＿経理・財務機能＿業務プロセス
28.3 実績管理 28.3.2 計画見直 策定 回収ｽｹｼﾞｭｰﾙ確認 市場ﾆｰｽﾞ 検証 運用ﾘｽｸ 検証 資金計画 確認 運用方針 見直案策定 実績数値 確認 計画見直案 報告・説明 計画見直 最終化 各部門宛 報告・説明 実績検証 ﾃﾞｰﾀ確認 資金計画 検証 調達方針 見直案策定 関係部門 問合せ 返済ｽｹｼﾞｭｰﾙ確認 調達ｺｽﾄ 検証