「経理・財務サービス　スキルスタンダード研究開発事業」

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1 「経理・財務サービス　スキルスタンダード研究開発事業」
業務プロセスマップ 【8】月次業績管理業務

2 【8】月次業績管理業務＿会社機能 月次決算 8.1 月次決算 実施 業績分析 8.2 月次業績 検証 8.3 予算見直

3 【8】月次業績管理業務＿経理・財務機能 8.1 月次決算 実施 8.1.1 事前対応 8.1.2 決算整理 手続

4 【8】月次業績管理業務＿経理・財務機能＿業務プロセス
8.1 月次決算 実施 8.1.1 事前対応 金利仮ﾚｰﾄ 為替仮ﾚｰﾄ 為替市況 確認 仮指標設定 金利市況 確認 過去決算 日程確認 当月決算 日程提示 処理問合せ 対応 伝票締切 督促 起票 ｻﾎﾟｰﾄ

5 【8】月次業績管理業務＿経理・財務機能＿業務プロセス
8.1 月次決算 実施 8.1.2 決算整理 手続 赤残 仮試算表 作成 消し込み 洩れ 各種元帳 ﾃﾞｰﾀ確認 内容不明分 抽出 関係部門 問合せ 調整伝票 計上 月次試算表 作成 仮勘定ﾃﾞｰﾀ 確認 証憑等 確認 整理対象 抽出 経過勘定 ﾃﾞｰﾀ確認 証憑等 確認 経過計算 実施 固定資産 台帳確認 年度減価 償却額確認 月次償却費 算定 月次計上 必要分抽出 証憑等 確認 月次算入額 算定 部門共通費 賞与月割 相当分

6 【8】月次業績管理＿経理・財務機能 8.2 月次業績 検証 8.2.1 予算対比 資料作成 8.2.3 業績報告 8.2.2 実績対比

7 【8】月次業績管理業務＿経理・財務機能＿業務プロセス
8.2 月次業績 検証 8.2.1 予算対比 資料作成 年度予算 ﾃﾞｰﾀ確認 累計比較 ﾃﾞｰﾀ作成 累計 差異分析 当期累計 確認 関係部門 ﾋｱﾘﾝｸﾞ 予実分析 資料作成 月次予算 ﾃﾞｰﾀ確認 月次比較 ﾃﾞｰﾀ作成 月次 差異分析 当月実績 確認 部門別分析 資料 地域別分析 資料 製品別分析 資料

8 【8】月次業績管理業務＿経理・財務機能＿業務プロセス
8.2 月次業績 検証 8.2.2 実績対比 資料作成 前年同期 累計確認 累計比較 ﾃﾞｰﾀ作成 累計 増減分析 当期累計 確認 関係部門 ﾋｱﾘﾝｸﾞ 増減分析 資料作成 前月実績 確認 月次比較 ﾃﾞｰﾀ作成 月次 増減分析 当月実績 確認 部門別分析 資料 地域別分析 資料 製品別分析 資料

9 【8】月次業績管理業務＿経理・財務機能＿業務プロセス
8.2 月次業績 検証 8.2.3 業績報告 月次報告 資料作成 ﾏﾈｼﾞﾒﾝﾄ宛 報告・説明

10 【8】月次業績管理＿経理・財務機能 8.3 予算見直 8.3.1 予算見直案 検証

11 【8】月次業績管理業務＿経理・財務機能＿業務プロセス
8.3 予算見直 8.3.1 予算見直案 検証 ﾏﾈｼﾞﾒﾝﾄ案 確認 見直根拠 確認 実現性検証 検証結果 報告 累計実績 ﾃﾞｰﾀ確認 関係部門 ﾋｱﾘﾝｸﾞ 各部門 調整案検証